有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	65,229	千円		63,449	千円
貸倒引当金	11,355			10,640
未払事業税	13,228			6,914
棚卸評価損	2,737			7,154
退職給付に係る負債	25,384			36,307
減価償却超過額	78,055			81,516
繰越欠損金	-			6,495
出資金評価損	32,956			32,956
投資有価証券評価損	31,341			36,465
固定資産評価差額	29,499			29,499
株式取得関連費用	18,491			21,430
未実現利益	8,271			7,393
その他	43,454			36,125
小 計	360,006			376,350
評価性引当額	△132,964			△150,518
繰延税金資産合計	227,041			225,832
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△83,617			△80,483
特別償却準備金	△67,326			△55,087
固定資産評価差額	△38,216			△38,216
資産除去費用	△4,763			△3,968
その他有価証券評価差額	△4,875			△3,718
その他	△15,051			△12,899
繰延税金負債合計	△213,851			△194,372
繰延税金資産の純額	13,189			31,460

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.6
住民税均等割	1.0			2.2
評価性引当額	1.8			5.0
のれん償却費	0.2			1.7
その他	0.2			1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2	%		42.0	%