有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	60,722	千円		74,799	千円
貸倒引当金	7,822			5,914
未払事業税	13,391			5,993
棚卸評価損	3,250			5,285
退職給付に係る負債	50,785			39,066
減価償却超過額	82,986			89,987
出資金評価損	32,956			32,956
投資有価証券評価損	28,518			28,518
固定資産評価差額	29,499			29,499
株式取得関連費用	21,430			21,430
未実現利益	12,826			12,482
その他	38,682			37,825
小 計	382,873			383,761
評価性引当額	△135,706			△135,961
繰延税金資産合計	247,166			247,800
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△72,039			△69,740
特別償却準備金	△24,031			△15,011
固定資産評価差額	△36,730			△36,730
資産除去費用	△2,521			△2,184
その他有価証券評価差額	△4,728			△6,437
その他	△8,119			△6,958
繰延税金負債合計	△148,170			△137,062
繰延税金資産の純額	98,996			110,737

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.3
住民税均等割	0.7			1.2
評価性引当額の増減	△2.8			0.0
のれん償却費	0.6			0.7
賃上げ促進税制による税額控除	△2.4			-
その他	1.6			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5	%		33.3	%