有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,228	千円		35,618	千円
貸倒引当金	8,081			4,962
未払事業税	3,335			2,907
退職給付引当金	21,183			14,432
減価償却超過額	75,980			77,789
出資金評価損	32,956			32,956
投資有価証券評価損	36,465			36,465
債務保証損失引当金	-			18,461
その他	35,045			34,041
小 計	255,277			257,636
評価性引当額	△87,158			△105,639
繰延税金資産合計	168,118			151,996
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△78,305			△75,649
資産除去費用	△3,968			△3,272
その他有価証券評価差額金	△1,463			△1,967
繰延税金負債合計	△83,736			△80,890
繰延税金資産の純額	84,381			71,106

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6			30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9			0.3
住民税均等割	3.1			4.7
受取配当金	0.0			△6.7
評価性引当額の増減	2.6			14.3
その他	0.9			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.1			43.0