有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	50,551	千円		61,960	千円
貸倒引当金	6,048			5,272
未払事業税	7,650			11,245
退職給付引当金	37,335			41,456
減価償却超過額	86,876			84,012
出資金評価損	33,926			33,926
投資有価証券評価損	29,356			29,356
その他	32,350			41,482
小 計	284,095			308,713
評価性引当額	△81,640			△81,660
繰延税金資産合計	202,455			227,053
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△68,516			△66,546
資産除去費用	△1,912			△1,583
その他有価証券評価差額金	△4,258			△5,452
繰延税金負債合計	△74,687			△73,582
繰延税金資産の純額	127,768			153,470

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.3
住民税均等割	1.4			0.9
受取配当金	△2.3			△2.1
賃上げ促進税制による税額控除	△4.8			△1.4
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.4			△0.4
その他	△1.4			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5	%		27.4	%