有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,955	千円		50,367	千円
貸倒引当金	5,364			3,711
未払事業税	5,263			7,313
退職給付引当金	36,999			24,334
減価償却超過額	80,793			85,864
出資金評価損	32,956			32,956
投資有価証券評価損	28,518			28,518
その他	32,967			34,715
小 計	258,818			267,780
評価性引当額	△79,268			△79,288
繰延税金資産合計	179,549			188,492
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△70,668			△68,565
資産除去費用	△2,521			△2,184
その他有価証券評価差額金	△2,900			△3,531
繰延税金負債合計	△76,090			△74,281
繰延税金資産の純額	103,458			114,211

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.4
住民税均等割	1.0			1.3
受取配当金	△3.3			△3.7
評価性引当額の増減	△4.4			0.0
賃上げ促進税制による税額控除	△3.4			-
その他	△0.4			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3	%		28.5	%