有価証券報告書-第42期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,023千円		1,094千円
賞与引当金	18,053		18,097
役員退職慰労引当金	151,730		158,703
譲渡制限付株式報酬	14,133		23,917
未払事業税	18,651		1,487
一括償却資産	2,744		2,122
退職給付引当金	102,499		104,512
投資有価証券評価損	242,979		242,979
ゴルフ会員権評価損	4,967		4,967
未払確定拠出金	1,043		1,026
その他	60,196		60,334
繰延税金資産小計	618,022		619,243
評価性引当額	△30,187		△30,187
繰延税金資産合計	587,834		589,055
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,123		△5,805
土地圧縮積立金	△11,018		△11,018
その他有価証券評価差額金 繰延ヘッジ損益	△19,291 △269		△18,331 △24
繰延税金負債合計	△37,702		△35,179
繰延税金資産の純額	550,132		553,875

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6% 0.5 0.7 △3.1 1.1 △3.5 △0.6		30.6% 0.1 2.5 △8.8 3.1 △4.6 △0.5
(調整)
役員賞与損金不算入項目
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
試験研究費等特別控除
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7		22.4