有価証券報告書-第101期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/29 14:09
【資料】
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【項目】
116項目
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の内訳
前事業年度
(自 2018年4月1日
至 2019年3月31日)
当事業年度
(自 2019年4月1日
至 2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)21,067,543千円1,749,846千円
未払事業税9,666千円10,592千円
投資有価証券1,103,811千円27,368千円
減価償却超過額32,927千円34,690千円
貸倒引当金9,524千円5,873千円
その他98,658千円112,658千円
繰延税金資産小計2,322,131千円1,941,031千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)△1,067,543千円△1,749,846千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△1,252,403千円△191,184千円
評価性引当額小計(注)1△2,319,946千円△1,941,031千円
繰延税金資産の合計2,185千円─千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△315千円△14千円
資産除去債務△2,185千円─千円
繰延税金負債合計△2,501千円△14千円
繰延税金負債の純額△315千円△14千円

(注)1.評価性引当額が 378,915千円減少しております。この減少の主な内容は、当事業年度末に税務上の欠損金の繰越期限切れがあったためであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度 (2019年3月31日) (単位:千円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超合計
税務上の繰越欠損金(a)341,057197,36786,707148,512293,8981,067,543
評価性引当額△341,057△197,367△86,707△148,512△293,898△1,067,543
繰延税金資産

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度 (2020年3月31日) (単位:千円)
1年以内1年超
2年以内
2年超
3年以内
3年超
4年以内
4年超
5年以内
5年超合計
税務上の繰越欠損金(a)197,36786,707148,5121,317,2591,749,846
評価性引当額△197,367△86,707△148,512△1,317,259△1,749,846
繰延税金資産

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(自 2018年4月1日
至 2019年3月31日)
当事業年度
(自 2019年4月1日
至 2020年3月31日)
法定実効税率─%30.6%
(調整)
評価性引当金増減─%△30.3%
交際費等損金不算入額─%1.5%
受取配当金等益金不算入─%△0.4%
住民税均等割─%5.9%
その他─%△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率─%5.9%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。