有価証券報告書-第98期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の内訳
2 「法定実効税率」と「税効果会計適用後の法人税等の負担率」との差異の原因となった主な項目別内訳。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の内訳
前事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) | 当事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) | |
繰延税金資産(流動) | ||
未払事業税 | 7,194千円 | 6,902千円 |
貸倒引当金 | ─千円 | 1,872千円 |
その他 | 1,383千円 | 1,290千円 |
8,578千円 | 10,065千円 | |
繰延税金資産(固定) | ||
税務上の繰越欠損金 | 2,064,929千円 | 2,196,659千円 |
投資有価証券 | 1,230,084千円 | 1,121,060千円 |
減価償却超過額 | 36,396千円 | 32,629千円 |
長期未収入金 | 28,288千円 | ─千円 |
貸付金 | 18,361千円 | ─千円 |
貸倒引当金 | 13,175千円 | 12,059千円 |
その他 | 115,297千円 | 101,411千円 |
3,506,533千円 | 3,463,820千円 | |
繰延税金資産小計 | 3,515,112千円 | 3,473,885千円 |
評価性引当金 | △3,511,978千円 | △3,470,928千円 |
繰延税金資産の合計 | 3,134千円 | 2,956千円 |
繰延税金負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | △188千円 | △264千円 |
資産除去債務 | △3,134千円 | △2,956千円 |
繰延税金負債合計 | △3,322千円 | △3,221千円 |
繰延税金負債の純額 | △188千円 | △264千円 |
2 「法定実効税率」と「税効果会計適用後の法人税等の負担率」との差異の原因となった主な項目別内訳。
前事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) | 当事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) | ||
法定実効税率 | 33.06% | 30.86% | |
(調整) | |||
評価性引当金増減 | △23.71% | △25.67% | |
交際費等損金不算入額 | 1.65% | 5.89% | |
受取配当金等益金不算入 | △3.09% | △9.84% | |
住民税均等割 | 4.42% | 16.39% | |
その他 | 1.02% | △1.24% | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 13.36% | 16.39% |