有価証券報告書-第103期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の内訳

	前事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)	当事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,608,865千円	1,618,442千円
未払事業税	5,428千円	11,336千円
投資有価証券	27,368千円	27,368千円
減価償却超過額	29,792千円	22,633千円
貸倒引当金	5,888千円	11,474千円
その他	146,146千円	141,061千円
繰延税金資産小計	1,823,489千円	1,832,317千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,608,865千円	△1,618,442千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△214,624千円	△213,874千円
評価性引当額小計(注)1	△1,823,489千円	△ 1,832,317千円
繰延税金資産の合計	─千円	─千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△129千円	△ 172千円
繰延税金負債合計	△129千円	△ 172千円
繰延税金負債の純額	△129千円	△ 172千円

(注)1.評価性引当額が 8,827千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を9,577千円追加的に認識したことによるものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度 (2021年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	86,707	─	148,512	─	147,789	1,225,856	1,608,865
評価性引当額	△86,707	─	△148,512	─	△147,789	△1,225,856	△1,608,865
繰延税金資産	─	─	─	─	─	─	─

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度 (2022年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	─	148,512	─	147,789	92,143	1,229,997	1,618,442
評価性引当額	─	△148,512	─	△147,789	△92,143	△1,229,997	△1,618,442
繰延税金資産	─	─	─	─	─	─	─

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(省略)
(注)前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。