有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	261百万円	259百万円
関係会社株式評価損	351百万円	351百万円
たな卸資産評価損	19百万円	6百万円
未払事業税	26百万円	50百万円
賞与引当金	63百万円	87百万円
貸倒引当金	6百万円	4百万円
減損損失	44百万円	44百万円
長期未払金	46百万円	46百万円
新株予約権	44百万円	44百万円
資産除去債務	50百万円	51百万円
その他	13百万円	17百万円
繰延税金資産小計	928百万円	963百万円
評価性引当額	△807百万円	△803百万円
繰延税金資産合計	121百万円	160百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△78百万円	△64百万円
その他有価証券評価差額金	△210百万円	△368百万円
繰延ヘッジ損益	△34百万円	△6百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△20百万円	△18百万円
その他	△13百万円	△7百万円
繰延税金負債合計	△357百万円	△465百万円
繰延税金負債の純額	△236百万円	△304百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.5%	△8.4%
住民税均等割	0.6%	0.4%
評価性引当額の増減	△3.7%	△0.1%
外国源泉税	0.3%	1.3%
その他	△0.3%	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.9%	24.4%