有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	205百万円		51百万円
未払事業所税	9		11
貸倒引当金	213		230
賞与引当金	627		449
退職給付に係る負債	247		342
役員退職慰労引当金	16		2
未払役員退職慰労金	181		216
役員株式報酬費用	18		29
投資有価証券評価損	27		27
出資金評価損	24		35
その他	275		252
繰延税金資産小計	1,846		1,649
評価性引当額	△264		△280
繰延税金資産合計	1,582		1,368
繰延税金負債
土地評価益	△25		△80
その他有価証券評価差額金	△65		△115
固定資産圧縮積立金	△469		△469
その他	△60		△37
繰延税金負債合計	△621		△702
繰延税金資産の純額	961		666

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.4%
(調整)
評価性引当額の増減			0.2%
のれん償却額			0.0%
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.3%
住民税均等割			0.5%
税額控除			△3.4%
その他			0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.1%