有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	63百万円		89百万円
未払事業所税	9		9
貸倒引当金	307		265
賞与引当金	337		354
退職給付に係る負債	216		239
役員退職慰労引当金	187		13
未払役員退職慰労金	-		187
役員株式報酬費用	-		8
投資有価証券評価損	22		27
出資金評価損	25		24
その他	226		250
繰延税金資産小計	1,396		1,470
評価性引当額	△273		△305
繰延税金資産合計	1,122		1,164
繰延税金負債
土地評価益	△25		△25
その他有価証券評価差額金	△24		△75
固定資産圧縮積立金	△417		△416
特別償却準備金	△22		△11
その他	△46		△64
繰延税金負債合計	△536		△592
繰延税金資産の純額	586		572

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.4%
(調整)
評価性引当額の増減			0.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			0.0%
住民税均等割			0.6%
連結子会社株式売却益の連結修正			1.9%
税額控除			△0.3%
その他			△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.7%