有価証券報告書-第222期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	120	百万円	124	百万円
退職給付引当金	554	百万円	529	百万円
関係会社株式評価損	5,787	百万円	3,021	百万円
繰越欠損金	754	百万円	5,079	百万円
固定資産減損損失	637	百万円	604	百万円
その他	612	百万円	619	百万円
繰延税金資産小計	8,467	百万円	9,980	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△141	百万円	△4,249	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,567	百万円	△3,648	百万円
評価性引当額小計	△6,708	百万円	△7,897	百万円
繰延税金資産合計	1,758	百万円	2,082	百万円
繰延税金負債
投資簿価修正	376	百万円	376	百万円
その他有価証券評価差額金	-	百万円	115	百万円
その他	-	百万円	10	百万円
繰延税金負債合計	376	百万円	502	百万円
繰延税金資産純額	1,381	百万円	1,580	百万円

(注)税務上の繰越欠損金に対して、前事業年度では繰延税金資産612百万円を計上し、当事業年度では繰延税金資産830百万円を計上しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。