有価証券報告書-第92期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金	122,480		140,852
退職給付引当金	383,094		385,392
工事損失引当金	-		6,430
減損損失	909,383		907,144
その他	308,913		283,706
繰延税金資産小計	1,723,872		1,723,525
評価性引当額	△1,286,064		△1,195,685
繰延税金資産合計	437,808		527,839
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,322,745		△5,284,142
固定資産圧縮積立金	△1,019,787		△1,010,919
その他	△305		△4,784
繰延税金負債合計	△3,342,837		△6,299,847
繰延税金負債の純額	△2,905,029		△5,772,007

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
永久に益金に算入されない項目	△0.9		△1.4
住民税均等割	0.4		0.5
評価性引当額	△5.0		△2.7
税額控除	△1.0		△1.0
その他	△0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.3		26.0