有価証券報告書-第112期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	57	百万円		73	百万円
有形固定資産	0			-
連結会社間内部利益消去	88			78
無形固定資産	15			15
投資有価証券	5			5
貸倒引当金	33			126
未払事業税	69			8
賞与引当金	247			195
株式報酬費用	14			20
退職給付に係る負債	295			269
役員退職金未払金	2			3
環境対策費	4			3
減損損失	1,039			1,182
その他有価証券評価差額金	68			27
その他	441			487
繰延税金資産小計	2,385			2,496
評価性引当額	△1,091			△1,214
繰延税金資産合計	1,294			1,281
繰延税金負債
連結子会社等の留保利益	△521			△537
特定資産買い換え	△331			△327
特別償却準備金	△22			△13
海外子会社の減価償却費	△116			△120
その他有価証券評価差額金	△374			△523
退職給付信託設定益	△70			△70
その他	△56			△57
繰延税金負債合計	△1,494			△1,650
繰延税金資産(負債)の純額	△199			△368

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.1			0.7
受取配当金等益金不算入項目	△6.0			△27.0
持分法による投資損益	△1.0			△3.0
連結子会社からの配当金等	7.2			33.3
評価性引当額の増減額	1.1			7.8
住民税均等割	0.9			3.2
海外子会社等の留保利益	0.6			0.4
のれんの償却	0.0			-
役員賞与損金不算入	0.0			1.3
海外子会社の税率差異	△2.7			△3.6
税額控除	△0.3			△0.6
その他	△0.5			0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0			44.0