訂正有価証券報告書-第140期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日) (千円)		当連結会計年度 (2023年3月31日) (千円)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,053		-
未払賞与	40,580		38,629
退職給付信託	48,298		48,179
退職給付に係る負債	21,427		22,960
棚卸資産評価損	60,257		69,988
減損損失	20,945		20,891
ゴルフ会員権評価損	4,879		5,659
その他	51,780		51,925
繰延税金資産小計	250,223		258,234
評価性引当額	△27,258		△25,986
繰延税金資産合計	222,964		232,248
繰延税金負債
前払年金費用	△26,414		△36,746
その他有価証券評価差額金	△74,665		△81,916
繰延税金負債合計	△101,080		△118,662
繰延税金資産の純額	121,883		113,585

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日) (%)		当連結会計年度 (2023年3月31日) (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.3
住民税均等割等	1.7		1.4
評価性引当額の増減	△0.0		△0.3
試験研究費税額控除	-		△1.4
その他	1.6		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1		31.2