有価証券報告書-第141期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日) (千円)		当連結会計年度 (2024年3月31日) (千円)
繰延税金資産
未払賞与	38,629		45,370
退職給付信託	48,179		48,063
退職給付に係る負債	22,960		25,464
棚卸資産評価損	69,988		78,392
減損損失	20,891		20,841
ゴルフ会員権評価損	5,659		5,659
その他	51,925		54,957
繰延税金資産小計	258,234		278,749
評価性引当額	△25,986		△25,969
繰延税金資産合計	232,248		252,779
繰延税金負債
前払年金費用	△36,746		△45,693
その他有価証券評価差額金	△81,916		△130,433
繰延税金負債合計	△118,662		△176,127
繰延税金資産の純額	113,585		76,652

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日) (%)		当連結会計年度 (2024年3月31日) (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.5
住民税均等割等	1.4		1.5
評価性引当額の増減	△0.3		△0.0
試験研究費税額控除	△1.4		△3.7
その他	0.7		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.2		29.5