有価証券報告書-第143期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日) (単位:千円)		当連結会計年度 (2026年3月31日) (単位:千円)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	44,353		39,596
未払賞与	35,145		36,418
退職給付信託	49,343		49,380
退職給付に係る負債	26,878		28,305
棚卸資産評価損	91,988		118,259
減損損失	21,404		21,359
ゴルフ会員権評価損	5,825		5,825
その他	45,814		53,182
繰延税金資産小計	320,868		352,328
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△44,353		△39,596
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△60,212		△67,532
評価性引当額小計	△104,680		△107,129
繰延税金資産合計	216,188		245,199
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△47,811		△50,488
その他有価証券評価差額金	△127,329		△152,062
繰延税金負債合計	△175,140		△202,551
繰延税金資産の純額	41,047		42,647

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2025年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	44,353	44,353
評価性引当額	-	-	-	-	-	△44,353	△44,353
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2026年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	39,596	39,596
評価性引当額	-	-	-	-	-	△39,596	△39,596
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日) (%)		当連結会計年度 (2026年3月31日) (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.7		0.2
住民税均等割等	3.0		3.5
評価性引当額の増減	35.0		1.0
試験研究費税額控除	△4.8		△5.9
未実現損益の税効果未認識額	△5.2		6.9
税率変更による影響	△0.7		△2.7
その他	1.6		2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	64.2		35.8