有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	565,968	千円		596,004	千円
関係会社株式評価損	456,565			459,127
賞与引当金	363,225			388,256
減価償却超過額	216,985			218,312
繰越外国税額控除	-			106,502
未払費用	77,647			81,279
投資有価証券評価損	77,763			76,361
未払事業税	21,670			47,851
役員退職慰労引当金	45,746			44,122
繰越欠損金	82,701			38,770
減損損失	113,138			37,986
たな卸資産評価損	35,315			29,702
未払金	26,861			24,115
その他投資(ゴルフ会員権)評価減	19,708			20,251
資産除去債務	18,640			19,066
製品保証引当金	14,470			9,399
投資損失引当金	27,785			-
長期未払金	24,387			-
その他	48,889			20,510
繰延税金資産小計	2,237,470			2,217,621
評価性引当額	△866,437			△817,704
繰延税金資産合計	1,371,033			1,399,917
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,803,545			△4,039,953
前払年金費用	△426,512			△452,113
圧縮記帳積立金	△186,115			△178,868
その他	△13,113			△12,567
繰延税金負債合計	△4,429,286			△4,683,502
繰延税金負債の純額	△3,058,253			△3,283,585

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.5	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.2			1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△73.6			△9.7
住民税均等割	5.5			1.0
評価性引当額の増減	44.6			△3.0
税額控除	△9.8			△5.5
繰越外国税額に係る税効果	-			△4.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額 修正	4.1			-
海外子会社配当金に係る源泉所得税	19.9			1.7
過年度法人税等	7.8			△2.4
外国法人税等損金算入額	20.0			-
税制改正に伴う適用税率差異	13.6			0.3
その他	5.1			△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	77.9			8.5