有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	5,819百万円		5,863百万円
投資有価証券評価損	636		638
賞与引当金	1,037		1,063
役員退職慰労引当金	119		116
減損損失	57		57
税務上の繰越欠損金(注)1	466		485
貸倒引当金	131		140
リース債務	-		642
その他	738		826
繰延税金資産小計	9,007		9,836
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△466		△485
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,221		△1,249
評価性引当額小計	△1,687		△1,735
繰延税金資産合計	7,319		8,101
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△542		△509
その他有価証券評価差額金	△1,385		△949
土地圧縮積立金	△13		△13
企業結合により識別された無形資産	△835		△749
使用権資産	-		△559
その他	△407		△393
繰延税金負債合計	△3,185		△3,175
繰延税金資産(負債)の純額	4,134		4,925

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	4	24	47	120	49	220	466
評価性引当額	△4	△24	△47	△120	△49	△220	△466
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※2)	19	47	120	45	57	195	485
評価性引当額	△19	△47	△120	△45	△57	△195	△485
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割等	1.44		1.66
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.25		1.68
評価性引当額	△0.57		△0.33
繰越欠損金	△0.46		0.19
持分法による投資利益	△2.06		△1.77
持分法適用会社の留保利益	0.16		0.15
法人税額の特別控除額	△1.00		△0.68
のれん償却額	2.49		2.80
子会社株式取得関連費用	0.31		-
抱合せ株式消滅差益	-		△0.43
その他	0.67		0.62
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.85		34.51