有価証券報告書-第58期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)	434,219千円		506,195千円
関係会社整理損失引当金	284,831		305,610
減損損失	99,408		54,384
投資有価証券評価損	53,861		50,440
たな卸資産評価損	58,438		49,803
減価償却費	19,046		18,170
会員権評価損	11,562		11,562
長期未払金	10,810		8,356
未払事業税	4,641		8,323
貸倒引当金	2,772		2,809
その他	9,668		4,173
繰延税金資産小計	989,263		1,019,830
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△434,219		△506,195
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△552,075		△513,635
評価性引当額	△986,295		△1,019,830
繰延税金資産合計	2,968		-
繰延税金負債
在外連結子会社の留保利益	△1,006千円		△581千円
圧縮積立金	△37,849		-
その他有価証券評価差額金	△23,442		-
繰延税金負債合計	△62,297		△581
繰延税金資産及び負債(△)の純額	△59,329		△581

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	52,166	54,345	9,276	65,502	178,621	74,307	434,219
評価性引当額	△52,166	△54,345	△9,276	△65,502	△178,621	△74,307	△434,219
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	55,073	9,400	66,379	179,610	77,315	118,416	506,195
評価性引当額	△55,073	△9,400	△66,379	△179,610	△77,315	△118,416	△506,195
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。