有価証券報告書-第165期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(流動資産・流動負債)
繰延税金資産
賞与引当金	40,349千円	55,296千円
未払事業税	6,429千円	13,069千円
たな卸資産評価損	36,115千円	38,937千円
たな卸資産に含まれる 未実現利益の相殺消去額	87,259千円	74,551千円
その他	20,314千円	19,661千円
繰延税金資産合計	190,467千円	201,516千円
繰延税金負債
子会社の留保利益金	3,020千円	3,000千円
その他	626千円	1,158千円
繰延税金負債合計	3,646千円	4,158千円
繰延税金資産の純額	187,086千円	197,357千円
繰延税金負債の純額	264千円	―
(固定資産・固定負債)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	58,677千円	20,887千円
投資有価証券評価損	58,501千円	58,501千円
会員権評価損	21,522千円	21,522千円
その他	30,776千円	31,069千円
繰延税金資産小計	169,476千円	131,979千円
評価性引当額	△82,806千円	△83,105千円
繰延税金資産合計	86,670千円	48,874千円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	41,727千円	39,664千円
土地圧縮積立金	354,370千円	354,370千円
その他有価証券評価差額金	680,483千円	1,064,210千円
子会社の留保利益金	14,751千円	145,546千円
その他	69,846千円	65,163千円
繰延税金負債合計	1,161,180千円	1,668,954千円
繰延税金資産の純額	1,424千円	―
繰延税金負債の純額	1,075,934千円	1,620,080千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△6.9%	△5.2%
外国子会社から受ける配当金 の源泉税	1.0%	0.3%
住民税均等割等	0.6%	0.5%
過年度法人税等	1.6%	―
受取配当金連結消去に伴う影響額	6.4%	5.2%
在外連結子会社の税率差	0.5%	△0.7%
子会社の留保利益金	1.4%	8.6%
その他	0.5%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5%	38.4%