有価証券報告書-第171期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	59,034千円	48,734千円
未払事業税	7,478千円	12,338千円
貸倒引当金	36,005千円	36,980千円
棚卸資産評価損	48,201千円	50,434千円
棚卸資産に含まれる 未実現利益の相殺消去額	166,649千円	173,354千円
投資有価証券評価損	58,306千円	58,306千円
会員権評価損	21,450千円	21,450千円
固定資産の未実現利益	17,785千円	14,104千円
その他	25,797千円	22,995千円
繰延税金資産小計	440,708千円	438,698千円
評価性引当額	△149,757千円	△151,546千円
繰延税金資産合計	290,950千円	287,151千円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	30,810千円	29,317千円
土地圧縮積立金	353,188千円	353,188千円
その他有価証券評価差額金	574,918千円	977,289千円
子会社の留保利益金	371,000千円	301,939千円
退職給付に係る資産	62,631千円	125,581千円
その他	4,250千円	5,132千円
繰延税金負債合計	1,396,800千円	1,792,449千円
繰延税金資産の純額	55,170千円	49,430千円
繰延税金負債の純額	1,161,020千円	1,554,728千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。