有価証券報告書-第164期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(流動資産・流動負債)
繰延税金資産
賞与引当金	47,420千円	40,349千円
未払事業税	4,172千円	6,429千円
たな卸資産評価損	36,285千円	36,115千円
たな卸資産に含まれる 未実現利益の相殺消去額	108,759千円	87,259千円
その他	20,985千円	20,314千円
繰延税金資産合計	217,624千円	190,467千円
繰延税金負債
子会社の留保利益金	2,945千円	3,020千円
その他	2,546千円	626千円
繰延税金負債合計	5,492千円	3,646千円
繰延税金資産の純額	212,355千円	187,086千円
繰延税金負債の純額	223千円	264千円
(固定資産・固定負債)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	89,853千円	58,677千円
投資有価証券評価損	58,501千円	58,501千円
会員権評価損	21,522千円	21,522千円
その他	42,986千円	30,776千円
繰延税金資産小計	212,863千円	169,476千円
評価性引当額	△84,667千円	△82,806千円
繰延税金資産合計	128,195千円	86,670千円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	43,896千円	41,727千円
土地圧縮積立金	354,370千円	354,370千円
その他有価証券評価差額金	572,026千円	680,483千円
子会社の留保利益金	13,971千円	14,751千円
その他	65,488千円	69,846千円
繰延税金負債合計	1,049,753千円	1,161,180千円
繰延税金資産の純額	1,770千円	1,424千円
繰延税金負債の純額	923,328千円	1,075,934千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.3%	30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△8.6%	△6.9%
外国子会社から受ける配当金 の源泉税	―	1.0%
住民税均等割等	―	0.6%
過年度法人税等	―	1.6%
税率変更による影響額	△1.3%	―
受取配当金連結消去に伴う影響額	7.1%	6.4%
在外連結子会社の税率差	3.2%	0.5%
子会社の留保利益金	1.4%	1.4%
その他	△0.3%	0.5%
税効果適用後の法人税等の負担率	34.0%	35.5%