有価証券報告書-第173期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	61,289千円	70,027千円
未払事業税	8,222千円	13,657千円
貸倒引当金	32,940千円	32,557千円
棚卸資産評価損	59,268千円	82,178千円
棚卸資産に含まれる 未実現利益の相殺消去額	198,845千円	201,054千円
投資有価証券評価損	60,091千円	60,091千円
会員権評価損	10,038千円	10,038千円
固定資産の未実現利益	10,907千円	14,311千円
その他	26,157千円	31,440千円
繰延税金資産小計	467,761千円	515,358千円
評価性引当額	△154,741千円	△167,968千円
繰延税金資産合計	313,020千円	347,389千円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	29,510千円	27,885千円
土地圧縮積立金	363,820千円	363,820千円
その他有価証券評価差額金	1,222,798千円	1,805,568千円
子会社の留保利益金	271,842千円	160,124千円
退職給付に係る資産	142,938千円	204,617千円
その他	7,030千円	8,529千円
繰延税金負債合計	2,037,940千円	2,570,545千円
繰延税金資産の純額	65,624千円	69,686千円
繰延税金負債の純額	1,790,544千円	2,292,843千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。