有価証券報告書-第167期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,822千円	52,362千円
未払事業税	8,576千円	8,258千円
たな卸資産評価損	41,712千円	41,923千円
たな卸資産に含まれる 未実現利益の相殺消去額	96,855千円	139,112千円
退職給付に係る負債	11,929千円	13,350千円
投資有価証券評価損	58,501千円	58,306千円
会員権評価損	21,522千円	21,450千円
固定資産の未実現利益	24,263千円	23,133千円
その他	27,124千円	45,901千円
繰延税金資産小計	338,306千円	403,800千円
評価性引当額	△83,182千円	△82,905千円
繰延税金資産合計	255,123千円	320,894千円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	37,712千円	35,763千円
土地圧縮積立金	354,370千円	353,188千円
その他有価証券評価差額金	706,422千円	462,224千円
子会社の留保利益金	181,025千円	230,609千円
その他	4,893千円	5,264千円
繰延税金負債合計	1,284,425千円	1,087,050千円
繰延税金資産の純額	35,774千円	62,726千円
繰延税金負債の純額	1,065,075千円	828,882千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1%	△0.1%
外国子会社から受ける配当金 の源泉税	0.3%	0.3%
住民税均等割等	0.5%	0.5%
外国税額控除	△0.3%	△0.2%
在外連結子会社の税率差	△3.6%	△2.8%
子会社の留保利益金	1.8%	2.9%
その他	△2.6%	1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1%	32.1%