有価証券報告書-第166期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	55,296千円	47,822千円
未払事業税	13,069千円	8,576千円
たな卸資産評価損	38,937千円	41,712千円
たな卸資産に含まれる 未実現利益の相殺消去額	74,551千円	96,855千円
退職給付に係る負債	20,887千円	11,929千円
投資有価証券評価損	58,501千円	58,501千円
会員権評価損	21,522千円	21,522千円
固定資産の未実現利益	24,378千円	24,263千円
その他	31,039千円	27,124千円
繰延税金資産小計	338,182千円	338,306千円
評価性引当額	△83,105千円	△83,182千円
繰延税金資産合計	255,077千円	255,123千円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	39,664千円	37,712千円
土地圧縮積立金	354,370千円	354,370千円
その他有価証券評価差額金	1,064,210千円	706,422千円
子会社の留保利益金	148,546千円	181,025千円
その他	71,008千円	4,893千円
繰延税金負債合計	1,677,799千円	1,284,425千円
繰延税金資産の純額	3,547千円	35,774千円
繰延税金負債の純額	1,426,269千円	1,065,075千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会1年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△5.2%	△5.0%
外国子会社から受ける配当金 の源泉税	0.3%	0.3%
住民税均等割等	0.5%	0.5%
外国税額控除	△0.3%	△0.3%
受取配当金連結消去に伴う影響額	5.2%	4.9%
在外連結子会社の税率差	△0.7%	△3.6%
子会社の留保利益金	8.6%	1.8%
その他	△0.4%	△2.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.4%	26.1%