有価証券報告書-第75期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金超過額	3,208	千円		4,272	千円
退職給付引当金超過額	140,960			62,104
投資有価証券評価損	12,040			12,040
減損損失	115,137			102,693
税務上の繰越欠損金	130,368			129,727
その他	15,680			13,593
繰延税金資産小計	417,396			324,431
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△130,368			△114,494
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△261,207			△162,338
評価性引当額小計	△391,575			△276,833
繰延税金資産合計	25,821			47,598
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,821			△54,395
繰延税金負債合計	△25,821			△54,395
繰延税金資産(負債)純額	-			△6,797

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	-	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	-			△0.3
住民税均等割	-			2.4
評価性引当額の増減	-			△34.1
税率変更による影響	-			△1.4
その他	-			△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			△4.3

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。