有価証券報告書-第80期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	194	百万円	224	百万円
棚卸資産評価損損金算入限度超過額	38	百万円	31	百万円
未払事業税	221	百万円	265	百万円
賞与引当金損金算入限度超過額	92	百万円	53	百万円
研究開発資産損金算入限度超過額	4,762	百万円	5,076	百万円
有価証券消却及び評価損損金算入限度超過額	35	百万円	28	百万円
退職給付引当金損金算入限度超過額	355	百万円	437	百万円
減価償却費損金算入限度超過額	13	百万円	14	百万円
減損損失	798	百万円	772	百万円
関係会社株式消却及び評価損損金算入限度超過額	3,252	百万円	3,283	百万円
ゴルフ会員権評価損	499	百万円	504	百万円
土地再評価差額金	3,124	百万円	3,124	百万円
その他有価証券評価差額金	41	百万円	220	百万円
会社分割による子会社株式調整額	2,624	百万円	2,650	百万円
その他	312	百万円	401	百万円
繰延税金資産小計	16,366	百万円	17,090	百万円
評価性引当額	△7,791	百万円	△7,859	百万円
繰延税金資産合計	8,574	百万円	9,230	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△853	百万円	△809	百万円
土地再評価差額金	△473	百万円	△473	百万円
その他有価証券評価差額金	△2	百万円	△4	百万円
その他	△737	百万円	△651	百万円
繰延税金負債合計	△2,066	百万円	△1,937	百万円
繰延税金資産の純額	6,508	百万円	7,292	百万円

(注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	376	百万円	443	百万円
固定資産-繰延税金資産	6,605	百万円	7,322	百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	473	百万円	473	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.9	%	△14.0	%
評価性引当額の増減	0.5	%	0.1	%
外国源泉税	0.6	%	0.4	%
その他	△0.9	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.7	%	17.8	%