有価証券報告書-第81期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	224	百万円	290	百万円
棚卸資産評価損損金算入限度超過額	31	百万円	54	百万円
未払事業税	265	百万円	204	百万円
賞与引当金損金算入限度超過額	53	百万円	67	百万円
研究開発資産損金算入限度超過額	5,076	百万円	5,556	百万円
有価証券消却及び評価損損金算入限度超過額	28	百万円	28	百万円
退職給付引当金損金算入限度超過額	437	百万円	455	百万円
減価償却費損金算入限度超過額	14	百万円	7	百万円
減損損失	772	百万円	749	百万円
関係会社株式消却及び評価損損金算入限度超過額	3,283	百万円	3,272	百万円
ゴルフ会員権評価損	504	百万円	504	百万円
土地再評価差額金	3,124	百万円	3,154	百万円
その他有価証券評価差額金	220	百万円	336	百万円
会社分割による子会社株式調整額	2,650	百万円	2,650	百万円
その他	401	百万円	351	百万円
繰延税金資産小計	17,090	百万円	17,686	百万円
評価性引当額	△7,859	百万円	△7,895	百万円
繰延税金資産合計	9,230	百万円	9,790	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△809	百万円	△742	百万円
土地再評価差額金	△473	百万円	△477	百万円
その他有価証券評価差額金	△4	百万円	△592	百万円
その他	△651	百万円	△527	百万円
繰延税金負債合計	△1,937	百万円	△2,340	百万円
繰延税金資産の純額	7,292	百万円	7,450	百万円

(注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	7,765	百万円	7,928	百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	473	百万円	477	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.0	%	△21.8	%
住民税均等割等	0.0	%	0.1	%
評価性引当額の増減	0.1	%	-	%
外国源泉税	0.4	%	0.7	%
投資有価証券評価益	-	%	7.4	%
その他	△0.2	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.8	%	18.0	%