有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	290	百万円	393	百万円
棚卸資産評価損損金算入限度超過額	54	百万円	42	百万円
未払事業税	204	百万円	135	百万円
賞与引当金損金算入限度超過額	67	百万円	67	百万円
研究開発資産損金算入限度超過額	5,556	百万円	5,649	百万円
有価証券消却及び評価損損金算入限度超過額	28	百万円	24	百万円
退職給付引当金損金算入限度超過額	455	百万円	260	百万円
減価償却費損金算入限度超過額	7	百万円	8	百万円
減損損失	749	百万円	720	百万円
関係会社株式消却及び評価損損金算入限度超過額	3,272	百万円	3,272	百万円
ゴルフ会員権評価損	504	百万円	504	百万円
土地再評価差額金	3,154	百万円	3,154	百万円
その他有価証券評価差額金	336	百万円	507	百万円
会社分割による子会社株式調整額	2,650	百万円	2,650	百万円
その他	351	百万円	328	百万円
繰延税金資産小計	17,686	百万円	17,722	百万円
評価性引当額	△7,895	百万円	△7,979	百万円
繰延税金資産合計	9,790	百万円	9,743	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△742	百万円	△695	百万円
土地再評価差額金	△477	百万円	△477	百万円
その他有価証券評価差額金	△592	百万円	△1,313	百万円
その他	△527	百万円	△349	百万円
繰延税金負債合計	△2,340	百万円	△2,836	百万円
繰延税金資産の純額	7,450	百万円	6,907	百万円

(注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	7,928	百万円	7,385	百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	477	百万円	477	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.8	%	△24.2	%
住民税均等割等	0.1	%	0.1	%
評価性引当額の増減	-	%	0.4	%
外国源泉税	0.7	%	0.7	%
投資有価証券評価益	7.4	%	-	%
その他	0.2	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.0	%	7.9	%