有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸評価損	183,660	千円	207,681	千円
未払賞与	22,224	千円	26,361	千円
製品保証引当金	18,876	千円	14,261	千円
退職給付に係る負債	77,003	千円	90,843	千円
減損損失	274,221	千円	307,029	千円
税務上の繰越欠損金(注)	416,315	千円	347,341	千円
その他	29,124	千円	23,363	千円
繰延税金資産小計	1,021,426	千円	1,016,883	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△416,315	千円	△347,341	千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△604,890	千円	△669,375	千円
評価性引当額小計	△1,021,206	千円	△1,016,717	千円
繰延税金資産合計	220	千円	165	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	1,112	千円	1,083	千円
その他有価証券評価差額金	62,345	千円	137,877	千円
繰延税金負債合計	63,458	千円	138,960	千円
繰延税金負債純額	63,238	千円	138,794	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	49,636	143,827	41,155	724	58,391	122,580	416,315千円
評価性引当額	△49,636	△143,827	△41,155	△724	△58,391	△122,580	△416,315千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	95,090	46,231	724	65,418	139,862	13	347,341千円
評価性引当額	△95,090	△46,231	△724	△65,418	△139,862	△13	△347,341千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	34.3	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.9	%	―	%
住民税均等割	1.4	%	0.4	%
連結子会社との税率差異	0.1	%	0.3	%
評価性引当額	△16.9	%	△32.2	%
連結調整項目	1.1	%	△2.3	%
その他	△0.4	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	16.7	%	0.4	%