有価証券報告書-第92期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸評価損	180,866	千円	183,069	千円
未払賞与	7,245	千円	16,228	千円
製品保証引当金	16,932	千円	19,156	千円
退職給付に係る負債	104,589	千円	92,260	千円
減損損失	276,405	千円	275,528	千円
繰越欠損金	534,326	千円	504,133	千円
その他	34,428	千円	34,288	千円
繰延税金資産計	1,154,795	千円	1,124,664	千円
評価性引当額	△1,154,790	千円	△1,124,405	千円
繰延税金資産合計	4	千円	258	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	1,849	千円	1,477	千円
その他有価証券評価差額金	55,680	千円	87,431	千円
繰延税金負債合計	57,529	千円	88,908	千円
繰延税金負債の純額	57,525	千円	88,649	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	―		30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	―		2.4	%
住民税均等割	―		3.5	%
連結子会社との税率差異	―		△0.7	%
評価性引当額	―		△17.4	%
連結調整項目	―		△0.6	%
その他	―		△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	―		17.6	%

(注) 前連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。