有価証券報告書-第98期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	107,977	千円	91,453	千円
未払賞与	36,179	千円	38,873	千円
製品保証引当金	12,116	千円	16,235	千円
退職給付に係る負債	96,079	千円	102,969	千円
減損損失	306,601	千円	306,394	千円
その他	88,618	千円	45,645	千円
繰延税金資産小計	647,571	千円	601,571	千円
評価性引当額(注)1	△512,933	千円	△419,237	千円
繰延税金資産合計	134,637	千円	182,333	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	800	千円	681	千円
その他有価証券評価差額金	103,563	千円	133,941	千円
その他	241	千円	-	千円
繰延税金負債合計	104,606	千円	134,623	千円
繰延税金資産純額	30,031	千円	47,709	千円

(注)1 評価性引当額が93,696千円減少しております。この減少の主な内容は、当社の退職給付に係る負債に係る評価性引当額の減少80,051千円であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.3	%	34.3	%
(調整)
住民税均等割	0.3	%	0.2	%
連結子会社との税率差異	△0.2	%	△0.9	%
評価性引当額	△45.5	%	△11.0	%
連結調整項目	1.8	%	△0.3	%
法人税額の特別控除	-	%	△3.9	%
その他	△0.0	%	△0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△9.3	%	17.5	%