有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸評価損	171,750	千円	183,660	千円
未払賞与	25,941	千円	22,224	千円
製品保証引当金	23,778	千円	18,876	千円
退職給付に係る負債	83,756	千円	77,003	千円
減損損失	274,860	千円	274,221	千円
税務上の繰越欠損金(注)	478,611	千円	416,315	千円
その他	33,755	千円	29,124	千円
繰延税金資産小計	1,092,455	千円	1,021,426	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△478,611	千円	△416,315	千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△613,776	千円	△604,890	千円
評価性引当額小計	△1,092,388	千円	△1,021,206	千円
繰延税金資産合計	67	千円	220	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	1,283	千円	1,112	千円
その他有価証券評価差額金	54,099	千円	62,345	千円
繰延税金負債合計	55,382	千円	63,458	千円
繰延税金負債純額	55,314	千円	63,238	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	112,805	143,827	41,155	724	180,098	478,611千円
評価性引当額	―	△112,805	△143,827	△41,155	△724	△180,098	△478,611千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	49,636	143,827	41,155	724	58,391	122,580	416,315千円
評価性引当額	△49,636	△143,827	△41,155	△724	△58,391	△122,580	△416,315千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	2.2	%	0.9	%
住民税均等割	3.1	%	1.4	%
連結子会社との税率差異	△0.7	%	0.1	%
評価性引当額	△16.3	%	△16.9	%
連結調整項目	1.2	%	1.1	%
その他	△0.4	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	19.6	%	16.7	%