有価証券報告書-第91期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸評価損	142,350	千円	180,866	千円
未払賞与	8,487	千円	7,245	千円
製品保証引当金	11,237	千円	16,932	千円
退職給付に係る負債	121,011	千円	104,589	千円
減損損失	203,814	千円	276,405	千円
繰越欠損金	411,802	千円	534,326	千円
その他	38,038	千円	34,428	千円
繰延税金資産計	936,743	千円	1,154,795	千円
評価性引当額	△936,728	千円	△1,154,790	千円
繰延税金資産合計	15	千円	4	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△1,819	千円	△1,849	千円
その他有価証券評価差額金	△37,520	千円	△55,680	千円
その他	△404	千円	―	千円
繰延税金負債合計	△39,745	千円	△57,529	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△39,730	千円	△57,525	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。