有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	1,255百万円		1,424百万円
たな卸資産未実現利益	1,282		889
未払費用	811		840
投資有価証券評価損	473		413
製品保証引当金	310		306
減損損失	275		263
未払事業税	208		148
退職給付に係る負債	175		104
その他	239		254
繰延税金資産小計	5,030		4,644
評価性引当額	△785		△733
繰延税金資産合計	4,245		3,910
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,438		△2,087
連結子会社の時価評価差額	△1,661		△1,500
その他	△96		△102
繰延税金負債合計	△5,196		△3,690
繰延税金資産(負債)の純額	△950		220

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.3
評価性引当額	△0.4		△0.3
税額控除	△3.0		△2.9
のれん償却	0.6		1.4
連結子会社との税率差異	0.1		△0.0
その他	0.3		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0		27.6