有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	1,323百万円		1,355百万円
棚卸資産未実現利益	1,861		1,299
未払費用	1,012		899
減損損失	798		683
投資有価証券評価損	439		507
減価償却超過額	266		237
製品保証引当金	284		166
為替差損益	33		103
退職給付に係る負債	103		83
その他	436		317
繰延税金資産小計	6,559		5,653
評価性引当額	△821		△871
繰延税金資産合計	5,738		4,782
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,866		△4,664
退職給付に係る資産	△765		△1,351
連結子会社の時価評価差額	△1,047		△931
投資事業組合運用益	△81		△167
海外子会社の留保利益	△92		△131
その他	△117		△129
繰延税金負債合計	△4,970		△7,376
繰延税金資産(負債)の純額	768		△2,594

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
評価性引当額
税額控除
のれん償却
連結子会社との税率差異
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率