有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	1,424百万円		1,115百万円
未払費用	840		1,052
たな卸資産未実現利益	889		979
減損損失	263		509
投資有価証券評価損	413		425
未払事業税	148		313
製品保証引当金	306		276
退職給付に係る負債	104		81
その他	254		258
繰延税金資産小計	4,644		5,010
評価性引当額	△733		△767
繰延税金資産合計	3,910		4,242
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,087		△3,758
連結子会社の時価評価差額	△1,500		△1,349
退職給付に係る資産	-		△578
海外子会社の留保利益	-		△128
その他	△102		△118
繰延税金負債合計	△3,690		△5,933
繰延税金資産(負債)の純額	220		△1,690

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.2
評価性引当額	△0.3		△0.2
税額控除	△2.9		△2.9
のれん償却	1.4		1.2
連結子会社との税率差異	△0.0		0.4
その他	△0.9		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		28.6