有価証券報告書-第62期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年2月28日)		当連結会計年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	102,684千円		92,531千円
退職給付に係る負債	529,806		587,476
投資有価証券評価損	81,286		87,245
ゴルフ会員権評価損	41,756		41,756
減損損失	102,705		68,367
賞与引当金	46,047		43,004
たな卸資産評価損	12,850		13,589
その他	290,804		271,429
繰延税金資産小計	1,207,942		1,205,402
評価性引当額	△578,385		△638,975
繰延税金資産合計	629,556		566,426
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△105,459		△63,357
その他	△21,161		△23,915
繰延税金負債合計	△126,621		△87,273
繰延税金資産(負債)の純額	502,935		479,152

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年2月28日)		当連結会計年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.3%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.1
受取配当金益金不算入等	△0.9		△0.1
住民税均等割等	0.5		1.5
評価性引当額の増減	△10.5		△0.2
在外子会社税率調整	△1.2		△2.4
控除対象外源泉税	0.4		8.2
法人税額の特別控除額	△0.8		△1.0
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.9		36.2