有価証券報告書-第56期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)		当連結会計年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	665,710千円		483,051千円
退職給付引当金	609,531		532,655
投資有価証券評価損	104,887		98,027
ゴルフ会員権評価損	72,585		67,884
減損損失	88,034		81,431
賞与引当金	53,113		49,867
たな卸資産評価損	20,315		22,663
その他	208,639		225,559
繰延税金資産小計	1,822,817		1,561,140
評価性引当額	△1,601,644		△1,355,902
繰延税金資産合計	221,172		205,238
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△91,108		△111,950
その他	△1		-
繰延税金負債合計	△91,109		△111,950
繰延税金資産(負債)の純額	130,063		93,287

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)		当連結会計年度 (平成26年2月28日)
流動資産-繰延税金資産	178,334千円		115,195千円
固定資産-繰延税金資産	42,838		57,696
流動負債-繰延税金負債	1		-
固定負債-繰延税金負債	91,108		79,604

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)		当連結会計年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	39.9%		37.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.8
受取配当金益金不算入等	△1.8		△3.1
住民税均等割等	1.4		1.8
評価性引当額の増減	△9.8		0.5
在外子会社税率調整	△8.3		△4.9
税務上の繰越欠損金の利用	△14.6		△14.7
控除対象外源泉税	1.2		1.7
その他	△2.1		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.0		20.2