有価証券報告書-第117期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	502,797千円		79,830千円
退職給付に係る負債	167,186		199,280
賞与引当金	10,335		57,638
たな卸資産評価損	34,481		48,810
その他	26,379		47,748
繰延税金負債と相殺	△5,277		△4,943
繰延税金資産小計	735,901		428,365
評価性引当額	△725,656		△321,271
繰延税金資産合計	10,244		107,093
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△109,733		△137,164
連結子会社の時価評価差額	―		△128,122
固定資産圧縮積立金	△7,602		△6,859
その他	△30		△30
繰延税金資産と相殺	5,277		4,943
繰延税金負債合計	△112,088		△267,232
繰延税金資産(負債)の純額	△101,844		△160,139

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-その他	7,009千円		75,379千円
固定資産-その他	3,235		31,713
固定負債-繰延税金負債	△112,088		△267,232

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.7%
(調整)
負ののれん発生益	―		△15.8
評価性引当額	△6.9		△0.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9		△0.2
住民税均等割額	4.0		0.8
その他	0.0		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2		16.4