有価証券報告書-第152期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第151期 (2020年3月31日)		第152期 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
製品保証引当金	3,037百万円		2,638百万円
たな卸資産	1,035		1,625
未払事業税	-		35
賞与引当金	3,156		2,546
退職給付引当金	12,140		15,012
投資損失引当金	696		696
減損損失	910		872
投資有価証券・関係会社株式	3,542		3,538
減価償却超過額	1,657		1,559
貸倒引当金	651		385
その他	6,799		7,763
繰延税金資産小計	33,628		36,674
評価性引当額	△5,577		△5,437
繰延税金資産合計	28,050		31,236
(繰延税金負債)
未収還付事業税	△223		-
固定資産圧縮積立金	△5,382		△5,222
その他	△2,163		△1,372
繰延税金負債合計	△7,769		△6,595
繰延税金資産の純額	20,280		24,641

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第151期 (2020年3月31日)		第152期 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.7		8.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.6		△58.6
外国税額控除	△2.7		△5.5
移転価格税制調整金	0.9		8.8
外国源泉税	1.6		11.0
評価性引当額	△1.1		△0.7
試験研究費税額控除	△4.5		△8.5
その他	△2.7		△2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.1		△16.1