有価証券報告書-第161期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	24,260千円	63,865千円
未払事業税	26,732	27,442
未払費用	3,670	3,285
製品保証引当金	34,491	40,985
受注損失引当金	47,664	5,150
売掛金貸倒損失	27,518	27,304
たな卸資産評価損失	343,661	28,568
未収入金貸倒損失	17,615	17,478
その他	1,450	24,741
小計	527,066	238,823
評価性引当額	△479,226	△188,232
合計	47,839	50,591

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	1,186,461千円	1,167,166千円
ソフトウェア償却	17,034	9,993
ゴルフ会員権評価損他	275	275
役員退職慰労引当金	17,151	2,158
貸倒引当金	4,669	4,669
繰越欠損金	3,999,122	4,040,365
減価償却費	250,323	262,027
減損会計適用額	579,584	541,101
環境対策引当金	‐	18,218
その他	1,536	1,240
小計	6,056,160	6,047,216
評価性引当額	△5,990,820	△5,979,620
合計	65,340	67,596
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△11,765	△14,837
固定資産圧縮積立金	△313,767	△283,014
特別償却準備金	△41,328	△32,094
合計	△366,861	△329,946
繰延税金負債(固定)の純額	301,520	262,349

(注) 繰延税金資産(固定)の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(固定資産)	8,510千円	6,810千円
繰延税金負債(固定負債)	310,031	269,160

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に、重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2%		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		-
住民税均等割等	3.4%		-
評価性引当金	△29.2%		-
その他	4.2%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.3%		-

(注) 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため注記省略しております。