有価証券報告書-第164期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	85,905千円	3,794千円
未払事業税	21,933	22,429
未払費用	732	861
製品保証引当金	15,308	13,373
受注損失引当金	758	120
売掛金貸倒損失	27,304	27,304
たな卸資産評価損失	43,546	41,007
未収入金貸倒損失	17,478	17,478

退職給付に係る負債	1,120,374	1,077,653
ソフトウェア償却	6,254	6,229
ゴルフ会員権評価損他	275	275
役員退職慰労引当金	1,799	1,799
貸倒引当金	6,001	-
繰越欠損金(注)	4,219,714	4,393,518
減価償却費	275,548	269,142
減損会計適用額	477,140	449,823
環境対策引当金	17,965	17,965
その他	18,193	4,881
小計	6,356,236	6,347,658
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△4,219,714	△4,393,518
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△1,922,561	△1,773,431
小計	△6,142,275	△6,166,950
合計	213,962	180,708
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△498	△527
固定資産圧縮積立金	△54,359	△54,092
特別償却準備金	△11,006	△463
未収事業税	△60	-
合計	△65,925	△55,083
繰延税金資産の純額	148,035	125,624
繰延税金負債の純額	-	-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	2,535,342	3,942	341	629,310	1,050,777	4,219,714千円
評価性引当額	-	△2,535,342	△3,942	△341	△629,310	△1,050,777	△4,219,714千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	2,535,342	290	341	629,310	105,480	1,122,751	4,393,518千円
評価性引当額	△2,535,342	△290	△341	△629,310	△105,480	△1,122,751	△4,393,518千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に、重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.1%
住民税均等割等	-		3.5%
評価性引当金	-		6.0%
その他	-		△19.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		22.3%

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。