有価証券報告書-第162期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	63,865千円	80,689千円
未払事業税	27,442	37,101
未払費用	3,285	102
製品保証引当金	40,985	25,886
受注損失引当金	5,150	2,245
売掛金貸倒損失	27,304	27,304
たな卸資産評価損失	28,568	40,310
未収入金貸倒損失	17,478	17,478

退職給付に係る負債	1,167,166	1,186,213
ソフトウェア償却	9,993	7,949
ゴルフ会員権評価損他	275	275
役員退職慰労引当金	2,158	1,979
貸倒引当金	4,669	4,669
繰越欠損金(注)	4,040,365	3,960,243
減価償却費	262,027	270,200
減損会計適用額	541,101	507,667
環境対策引当金	18,218	17,965
その他	25,981	15,036
小計	6,286,040	6,203,320
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	-	△3,960,243
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	-	△2,019,543
小計	△6,167,852	△5,979,786
合計	118,188	223,534
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,837	△565
固定資産圧縮積立金	△283,014	△256,591
特別償却準備金	△32,094	△21,782
合計	△329,946	△278,940
繰延税金負債の純額	211,757	55,406

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	3,960,243	3,960,243千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△3,960,243	△3,960,243千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に、重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.0%
住民税均等割等	-		1.5%
評価性引当金	-		△18.6%
その他	-		1.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		16.6%

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため注記省略しております。