有価証券報告書-第160期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	37,092千円	24,260千円
未払事業税	5,836	26,732
未払費用	6,829	3,670
製品保証引当金	47,486	34,491
受注損失引当金	237,730	47,664
売掛金貸倒損失	27,518	27,518
たな卸資産評価損失	254,147	343,661
未収入金貸倒損失	17,615	17,615
その他	5,517	1,450
小計	639,774	527,066
評価性引当額	△600,728	△479,226
合計	39,045	47,839

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	1,196,484千円	1,186,461千円
ソフトウェア償却	27,725	17,034
ゴルフ会員権評価損他	2,418	275
役員退職慰労引当金	30,929	17,151
貸倒引当金	25,033	4,669
繰越欠損金	3,910,057	3,999,122
減価償却費	229,733	250,323
減損会計適用額	642,556	579,584
その他	1,903	1,536
小計	6,066,843	6,056,160
評価性引当額	△6,003,708	△5,990,820
合計	63,135	65,340
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△11,673	△11,765
固定資産圧縮積立金	△352,435	△313,767
特別償却準備金	△51,721	△41,328
合計	△415,830	△366,861
繰延税金負債(固定)の純額	352,694	301,520

(注) 繰延税金資産(固定)の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(固定資産)	8,617千円	8,510千円
繰延税金負債(固定負債)	361,312	310,031

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に、重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	-		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		2.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.2%
住民税均等割等	-		3.4%
評価性引当金	-		△29.2%
その他	-		4.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		11.3%

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。