有価証券報告書-第89期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	53百万円		50百万円
未払費用	27		27
賞与引当金	181		186
受注損失引当金	32		23
製品保証引当金	24		47
追加原価未払金	7		5
減価償却超過額	16		12
その他	88		108
繰延税金資産合計	430		461
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△6		△6
その他有価証券評価差額金	△300		△635
前払年金費用	△24		△41
その他	-		-
繰延税金負債合計	△332		△683
繰延税金資産の純額	98		△222

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.09%		30.09%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.11		1.36
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.35		△0.32
住民税均等割	0.22		0.24
その他	△0.87		△1.46
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.20		29.91