有価証券報告書-第85期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	38,305千円		38,834千円
未払費用	169,764		164,854
受注損失引当金	87,857		74,016
製品保証引当金	18,390		11,463
追加原価未払金	7,363		7,425
減価償却超過額	19,635		15,069
長期未払金	3,539		3,539
その他	118,098		102,281
繰延税金資産小計	462,951		417,481
評価性引当額	△85,037		△83,169
繰延税金資産合計	377,914		334,312
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△9,476		△8,192
その他有価証券評価差額金	△265,772		△192,483
前払年金費用	△36,781		△23,363
繰延税金負債合計	△312,029		△224,038
繰延税金資産の純額	65,884		110,273

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.55%		30.55%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.64		1.26
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.26		△0.28
住民税均等割	0.31		0.32
評価性引当額の変動額	0.03		△0.10
その他	△0.66		△0.52
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.61		31.23