訂正有価証券報告書-第105期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
試験研究費	1,560	百万円	1,550	百万円
工事損失引当金	38	百万円	39	百万円
未払費用	1,786	百万円	1,941	百万円
退職給付引当金	1,461	百万円	1,562	百万円
関係会社株式評価損	2,727	百万円	3,577	百万円
その他	1,922	百万円	2,365	百万円
評価性引当額	△3,260	百万円	△3,807	百万円
繰延税金資産合計	6,235	百万円	7,230	百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	131	百万円	129	百万円
その他有価証券評価差額金	1,155	百万円	1,833	百万円
その他	47	百万円	44	百万円
繰延税金負債合計	1,334	百万円	2,007	百万円
繰延税金資産との相殺	△1,334	百万円	△2,007	百万円
繰延税金資産純額	4,901	百万円	5,223	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.2%	△6.3%
住民税均等割	0.3%	0.2%
試験研究費にかかる税額控除	△1.7%	△1.2%
所得拡大促進税制にかかる税額控除	△1.6%	-%
評価性引当額の増減	5.9%	1.8%
その他	△0.6%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6%	25.2%